Коваль І.С.
Дмитрієва О.А.
Джерело: Білошицький О.В. «Системи моделей управління фінансовою стабільністю компанії», — Рукопис
В умовах світової глобальної кризи, спричиненої значним спадом реального сектору економіки та погіршенням ситуації на світових фінансових ринках, страховий ринок розвивається досить складно та нестабільно, супроводжуючись широкою хвилею банкрутств найбільших фінансових компаній. Це стосується і України, де питання управління фінансовою стабільністю страхових компаній стають все більш актуальними в умовах поглиблення світових інтеграційних процесів в економіці іа посилення взаємозалежності учасників страхового ринку.
Мета і задача роботи є розвиток теоретичних і науково-методичних положень та побудова комплексу економіко-математичних моделей управління фінансовою стабільністю компаній в умовах інформаційної невизначеності.
В роботі проведено вирішення системної задачі. Для забезпечення системного підходу до виділення параметрів нечітко-множинної моделі, використано 13 різних факторів, що характеризують три групи фінансових показників — ліквідність та платоспроможність, фінансова стійкість, збитковість операцій.
Для розрахунку функцій належності кожного показника та проведення нечіткої класифікації введено лінгвістичну змінну «Рівень показника», множина значень якої характеризує відповідний якісний рівень кожного фактора: «Рівень показника» Є {«Дуже низький (ДН)»; «Низький (Н)»; «Середній (Ср)»; «Високий (В)»; «Дуже високий (ДВ)»}.
У відповідності до нечіткої класифікації трапецієподібні (Т-подібні) числа показників мають нечітке представлення виду:
Для розрахунку функцій належності ц для кожного показника нечітким рівням змінної «Рівень показника» побудовано систему переваг груп факторів та окремих показників в межах заданих груп.
Таким чином, виконавши розрахунок рангів для кожного показника та груп показників, розраховано функції належності для кожної страхової компанії по групах факторів, а також проведено згортання цих показників в межах груп:
Для інтегральної оцінки страхової компанії введено п'ять нечітких рідмножин в порядку зростання значення інтегрального показника фінансової стабільності: uаВВВ, uаА, uаАА, uаААА, uаАААА.
Подальший аналіз дає можливість проаналізувати кожну групу показників окремо, а також виконати агрегацію оцінок в єдиний інтегральний показник – рівень. Розрахунок інтегральних оцінок для кожної страхової компанії по кожній групі показників розраховано методом подвійного згортання деталізованих показників з урахуванням вагів кожного фактору.
Таким чином, розроблено та виконано опис нечітко-множинної моделі, що дозволяє провести системний аналіз фінансової стійкості страхової компанії на основі системи фінансових показників, які відображають різні сторони діяльності компанії – ліквідність та платоспроможність, фінансова стійкість та збитковість страхових операцій, фінансової стабільності страховика.
© 2010 Коваль Ірина, ДонНТУ